News

Likums uzliek pienākumu valdei rūpēties par AML/KYC informācijas regulāru atjaunošanu ne retāk kā reizi 18 mēnešos.

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un prolifērācijas finansēšanas likuma (“Likums”) noteic, ka Likuma subjektiem atbilstoši savam darbības veidam ir jānosaka sava uzņēmuma noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas (“AML”) piemītošos riskus. Pamatojoties uz šo risku novērtējumu, Likuma subjektam ir jāizveido iekšējās kontroles sistēma (“Iekšējās kontroles sistēma”), tajā skaitā izstrādājot un dokumentējot attiecīgās politikas un procedūras, kuras apstiprina Likuma subjekta valde.[1] Tomēr ar šo Likuma subjekta pienākums attiecībā uz Iekšējās kontroles sistēmu nebeidzas, jo (1) Iekšējās kontroles sistēmu ir nepieciešams regulāri atjaunot un (2) ir jānodrošina, ka darbinieki pārzina uzņēmuma AML riskus, AML regulējošos normatīvos aktus un Iekšējās kontroles sistēmā paredzētās klientu identifikācijas, risku novēršanas u.c. darbības.

• Iekšējās kontroles sistēmas atjaunošana

Likums nosaka pienākumu Likuma subjektiem regulāri, bet ne retāk kā reizi 18 mēnešos, izvērtēt uzņēmuma Iekšējās kontroles sistēmas darbības efektivitāti. Tostarp Likuma subjektam ir jāpārskata un jāaktualizē AML risku novērtējums, kas saistīts ar klientu, tā rezidences vai reģistrācijas valsti, saimniecisko vai personisko darbību, izmantotajiem pakalpojumiem, produktiem un to piegādes kanāliem, kā arī ar veiktajiem darījumiem. [2] Ja, izskatot Iekšējās kontroles sistēmu, tajā tiek saskatīti kādi trūkumi vai arī ir notikušas izmaiņas Likumā, ar to saistītajos normatīvajos aktos vai attiecīgā uzņēmuma uzraugošās iestādes vadlīnijās, kas ietekmē Iekšējās kontroles sistēmas saturu, tad Iekšējās kontroles sistēmu ir nepieciešams aktualizēt. Veicot pārbaudes, arī uzraugošās iestādes īpašu uzmanību pievērš Iekšējās kontroles sistēmas aktualizēšanai.

• Darbinieku apmācības

Likums paredz, ka Likuma subjektam ir jānodrošina, ka darbinieki atbilstoši to amata pienākumiem pārzina uzņēmuma AML riskus, AML regulējošos normatīvos aktus, uzņēmuma Iekšējās kontroles sistēmā paredzētās klientu identifikācijas un izpētes procedūras, aizdomīgu darījumu pazīmes, risku novēršanas darbības, kā arī personas datu aizsardzības prasības AML jomā.[3] Attiecīgi Likuma subjekts regulāri, bet ieteicams ne retāk kā reizi gadā (vai biežāk, ja uzņēmumam pievienojas jauni darbinieki), veic darbinieku apmācības, kuru saturs ietver iepriekš minēto. Darbinieku apmācības, kā arī darbinieku piedalīšanās apmācībās ir jādokumentē un uzraugošā iestāde savās pārbaudēs ir tiesīga un arī pieprasa darbinieku apmācību un to apmeklētības dokumentāciju.

VILGERTS piedāvājums

VILGERTS AML komanda regulāri palīdz klientiem gan Iekšējo kontroles sistēmu aktualizēšanā, gan veic klientu darbinieku apmācības, lai klients sasniegtu atbilstību Likumā noteiktajām prasībām. Katra klienta Iekšējās kontroles sistēma tiek aktualizēta saskaņā ar klienta darbības veidu, kā arī darbinieku apmācību programma un veids tiek sagatavots individuāli un atbilstoši klienta darbības veidam un prasībām.

Iekšējās kontroles sistēmas atjaunošana: 600 EUR – 800 EUR plus PVN (atbilstoši dokumenta apjomam).

Darbinieku apmācības: 1’000 – 1’200 EUR plus PVN

[1]  Likuma 6.pants.

[2]  Likuma 8.pants.

[3]  Likuma 9.pants.